SMONTAGGIO Basilea III Basilea III è parte dello sforzo continuo per migliorare il quadro normativo bancario. Esso si basa sui documenti di Basilea I e Basilea II, e cerca di migliorare la capacità settori bancari di affrontare lo stress finanziario, migliorare la gestione del rischio, e rafforzare la trasparenza delle banche. Un obiettivo di Basilea III è quello di favorire una maggiore resilienza a livello singola banca per ridurre il rischio di shock a livello di sistema. Requisiti minimi di capitale di Basilea III ha introdotto requisiti di capitale più severi rispetto a Basilea I e Basilea II. Le banche del patrimonio di vigilanza è diviso in Tier 1 e Tier 2, mentre il Tier 1 è suddiviso in Common Equity Tier 1 e aggiuntivi Tier 1. La distinzione è importante perché gli strumenti di sicurezza inclusi nel Tier 1 ha il più alto livello di subordinazione. Common Equity Tier 1 include strumenti di capitale che hanno dividendi discrezionali e senza una scadenza, mentre ulteriore capitale di classe 1 comprende titoli che sono subordinati alla maggior debito subordinato, non hanno una scadenza, e loro dividendi può essere annullato in qualsiasi momento. Tier 2 consiste di debito subordinato non garantito con scadenza originaria di almeno cinque anni. Basilea III ha lasciato le linee guida per le attività ponderate per il rischio in gran parte invariato da Basilea II. Attività di rischio ponderate rappresentano una delle banche attività ponderate per coefficienti di rischio previsti da Basilea III. Più alto è il rischio di credito di un'attività, maggiore è la sua ponderazione del rischio. Basilea III utilizza rating di alcune attività per stabilire i loro coefficienti di rischio. Rispetto a Basilea II, Basilea III rafforzato ratio patrimoniali di Vigilanza, che sono calcolati come percentuale delle attività ponderate per il rischio. In particolare, Basilea III aumento minimo Common Equity Tier 1 da 4 a 4.5, e il minimo Tier 1 da 4 a 6. Il patrimonio di vigilanza complessivo è stato lasciato invariato a 8. Le misure anticicliche di Basilea III ha introdotto nuovi requisiti rispetto al patrimonio di vigilanza per le grandi banche per attutire contro i cambiamenti ciclici nei loro bilanci. Durante l'espansione del credito, le banche devono mettere da parte capitale aggiuntivo, mentre durante la contrazione del credito, requisiti di capitale possono essere allentate. Le nuove linee guida anche introdotto il metodo di bucket, in cui le banche sono raggruppati in base alla loro dimensione, complessità e importanza per l'economia nel suo complesso. Sistematicamente importanti banche sono soggetti a requisiti patrimoniali più elevati. Leverage e liquidità Misure Inoltre, Basilea III ha introdotto requisiti di leva e di liquidità per la protezione contro prestiti eccessivi e assicurare che le banche hanno liquidità sufficiente durante lo stress finanziario. In particolare, il leverage ratio, calcolato come Tier 1 diviso per il totale di on e off-balance immobilizzazioni immobilizzazioni immateriali meno, è stato ricoperto in 3.BREAKING GIÙ Basilea II Basilea II è un secondo accordo di regolamentazione bancaria internazionale che si basa su tre pilastri principali: requisiti patrimoniali minimi, controllo regolamentare e disciplina di mercato. requisiti patrimoniali minimi svolgono il ruolo più importante in Basilea II e obbligano le banche a mantenere i rapporti patrimoniali minimi di patrimonio di vigilanza su attività di rischio ponderate. Perché regolamenti bancari significativamente variavano tra i paesi prima dell'introduzione degli accordi di Basilea, un quadro unitario di Basilea I e, successivamente, di Basilea II ha aiutato i paesi ad alleviare l'ansia rispetto alla competitività normativo e drasticamente diverse esigenze nazionali di capitale per le banche. Requisiti minimi di capitale di Basilea II fornisce le linee guida per il calcolo dei coefficienti patrimoniali minimi normativi e conferma la definizione di patrimonio di vigilanza e 8 coefficiente minimo di patrimonio di vigilanza su attività di rischio ponderate. Basilea II divide il patrimonio di vigilanza ammissibile di una banca in tre livelli. Più alto è il livello, i titoli meno subordinati una banca è permesso di includere in essa. Ogni livello deve essere di certa percentuale minima del patrimonio di vigilanza totale e viene utilizzato come numeratore nel calcolo dei coefficienti patrimoniali di vigilanza. Tier 1 è la definizione più rigorosa del patrimonio di vigilanza, che è subordinato a tutti gli altri strumenti di capitale, e comprende patrimonio netto, riserve palesi, utili portati a nuovo e alcuni strumenti innovativi di capitale. Livello 2 è strumenti di Tier 1, più varie altre riserve delle banche, strumenti ibridi, e prestiti subordinati a medio e lungo termine. Tier 3 si compone di livello 2 più prestiti subordinati a breve termine. Un'altra parte importante di Basilea II sta affinando la definizione di attività ponderate per il rischio, che vengono utilizzati come denominatore dei coefficienti patrimoniali di vigilanza, e sono calcolate utilizzando la somma di attività che sono moltiplicati per rispettivi pesi di rischio per ogni tipo di risorsa. La più rischiosa l'attività, maggiore è il suo peso. La nozione di attività di rischio ponderate è destinato a punire le banche per lo svolgimento di attività rischiose, che aumenta in modo significativo le attività ponderate per il rischio e riduce i coefficienti patrimoniali di vigilanza. L'innovazione principale di Basilea II in confronto a Basilea I è che si prende in considerazione il rating di asset nella determinazione di ponderazione del rischio. Più alto è il rating, il peso più basso rischio. Vigilanza regolamentare e di vigilanza sulla regolamentazione dei mercati disciplina è il secondo pilastro di Basilea II, che fornisce il quadro degli organismi nazionali di regolamentazione per affrontare diverse tipologie di rischi, tra cui il rischio sistemico, il rischio di liquidità e rischi legali. Il pilastro disciplina di mercato offre vari obblighi di comunicazione per le esposizioni di rischio le banche, i processi di valutazione del rischio e l'adeguatezza patrimoniale, che sono utili per gli utilizzatori del bilancio.
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